Hypothecaire leningen: Oud EN/of nieuw stelsel?

[StoffelGHI]

Hallo,

Ik schets even kort onze situatie:

- We beschikken over een afbetaald appartement en een woning waar we voor afbetalen.
- Voor de woning hebben zijn we in 2003 een hyp. lening aangegaan, looptijd 15 jaar.
- Deze hyp. lening is herzien in 2008.
- Deze hyp. lening is in 2012 terug herzien waarbij de looptijd met een jaar ingekort is (28 450,16 EUR, dus tot 2017). Herziene lening: Afgelost kapitaal in 2012: 1 793,58€, intrest: 219,78€
- We gaven tot nu afgeloste intrest en kapitaal in onder het oude stelsel (leningen van voor 2012, code 1146 en 1358).
- Afrekening oude lening: afgelost kapitaal in 2012: 2 994,72€, intrest: 787,36€, vervroegde integrale terugbetaling: 28 450,16€, kapitaalsaldo op 31/12/2012: 0€
- Naast de herziening in 2012 , hebben we in 2012 ook een bijkomende hyp. lening afgesloten voor verbouwingen: aanvangsbedrag: 40000€, afbetaald kapitaal: 0€, intrest: 91,13€, kapitaalsaldo op 31/12/2012: 25 473,49€

Onze financiële instelling raadt het volgende aan:

- Kies voor het nieuwe stelsel voor de lening van de verbouwing.
- Dit jaar kunnen we dan slechts 91.13€ ingeven onder code 1370. maar dit is de beste keuze op lange termijn. "Gezien je geleend hebt voor je hoofdverblijfplaats mag dit onder code 1370. Echter is er normaal gesproken een basisbedrag 2200 EUR en een woonbonus van 730 EUR. Jullie komen niet in aanmerking voor de woonbonus gezien het niet jullie eerste verblijf is, maar wel voor het basisbedrag." Deze keuze is onherroepelijk.
- Vul verder GEEN kapitaal- en intrestaflossingen in. Het "herziene" woningkrediet valt namelijk onder het oude stelsel.

Klopt dit?

- Mogen we bijvoorbeeld niet de intresten en het kapitaal inbrengen van de oude lening /oud stelsel (2 994,72€, intrest: 787,36€) in combinatie met de intrest van het hyp. krediet voor de verbouwing (91.13€) onder rubriek 1370?

Of : zowel de intresten en het kapitaal van de herziene lening (1 793,58€, intrest: 219,78€) als de intrest van het hyp. krediet voor de verbouwing (91.13€) onder rubriek 1370?

Om het nog wat ingewikkelder te maken: We hebben ook nog een groene lening, afbetaalde intrest in 2012: ongeveer 50€

Mvg,

Stoffel

[neira]

In dit specifieke geval mag je combineren zoals je aangeeft (1358+1146 oud stelsel)(1370 nieuw). Zie http://praktischrecht.deboeck.com/publi ... korven.pdf" onclick="window.open(this.href);return false; meer bepaald geval 4.

Geval 4: een vóór 01-01-2005 gesloten hypothecaire lening werd tijdens het belastbare tijdperk (al dan niet vervroegd) afgelost of terugbetaald. De vanaf 01-01-2005 gesloten hypothecaire lening die daarna wordt aangegaan heeft op dezelfde woning betrekking.

Intresten groene lening: Intresten van leningen gesloten van 1.1.2009 tot 31.12.2011 ter financiering van energiebesparende uitgaven: code 1143

[StoffelGHI]

Beste Neira,

Bedankt voor het snelle antwoord en de bijgevoegde tekst. Ik heb deze nagelezen en ik vrees dat onze situatie toch niet overeen stemt met punt 4. Dit vanwege deze opmerking: "Let op: de lening afgesloten vanaf 01-01-2005 is geen herfinanciering van de oude van vóór
2005. De oude lening heeft men bijvoorbeeld met eigen middelen vervroegd afgelost of de oude lening is volledig afgelost in 2009 door het op termijn komen van het oude krediet." In ons gevel betreft het wel een herfinanciering. We hebben het oude krediet niet met eigen middelen vervroegd terug betaald en dit oude krediet is toen niet op termijn gekomen...

[neira]

De 2e lening betrof toch lening voor verbouwing ipv herfinanciering? Als het deels herfinanciering is dan moet je nu een keuze maken: ofwel oud systeem, ofwel nieuw systeem (en oude lening niet meer aangeven).

[StoffelGHI]

Beste Neira,

In 2012 is enerzijds de lening herzien. Dit betreft een lening aangegaan in 2003, reeds een keer herzien in 2008. Nu deze herzien is, is de einddatum 2017.

Naast deze herziening zijn we in 2012 een bijkomende lenig voor een verbouwing, looptijd 10 jaar. Aangezien deze looptijd dus nog langer is, meen ik te mogen concluderen dat we vanaf nu best deze lening aangeven (en de oude niet meer aan te geven)...

[neira]

Idd, ik dacht dat er in 2012 uiteindelijk maar 1 meer liep, maar als er nog één loopt, dan kiest ge inderdaad best voor het nieuwe systeem voor de eenvoud, alhoewel het niet uitgesloten is dat het oude systeem een ietsje voordeliger is de eerste jaren (maar dat hangt van KI af), wat de woningfiscaliteit vanaf 2014 gaat brengen, weet voorlopig niemand.