eenmanszaak: van bruto naar netto

babipsylon · #1 , 22 dec 2019 16:49

Stel dat je nu vrijgesteld bent van btw plicht (zelfstandige in bijberoep), is het voorbeeld onder dan correct?

voorbeeld 1. Van bruto naar netto in een eenmanszaak

1. Stel 10.000 euro omzet (=wat je gefactureerd hebt, zonder btw, wegens vrijstelling)

vraag 1: Mag je sociale bijdragen, gemeente en provinciebelastingen als kosten inbrengen? Stel tesamen dat dit zo een 35% is, dus 3500 euro aan kosten? Moeten die EERST afgetrokken worden?

Dan schiet er nog 6500 euro netto belastbaar inkomen over voorlopig.

Stel je hebt nog voor 3500 euro beroepskosten gemaakt.

Dus dan is je netto belastbaar inkomen van je eenmanszaak 2000 euro. Stel dat je in de schijf van 50% personenbelasting valt, dan hou je dus hiervan 1000 euro als 'winst' over (vergoeding voor je arbeid).

vraag 2: Stel je wilt je netto belastbaar inkomen op nul brengen: moet je dan 10 000 euro kosten inbrengen bovenop de sociale bijdragen, gemeentebelasting en provinciebelasting? Of slechts nog 6500 euro kosten, omdat sociale bijdragen, gemeentebelasting en provinciebelasting ook als kosten mogen afgetrokken worden?

Winston · Een juridische oplossing. Voor elk probleem, voor iedereen!

Benieuwd naar jouw juridische opties? Winston begeleidt jou aan de geschikte oplossing. Klik hier om jouw situatie te beschrijven en we nemen binnen de 24 uur met jou contact op voor persoonlijke begeleiding

father b · #2 , 22 dec 2019 18:20

Dit is een topic juridisch forum onwaardig. schijnzelfstandigheid. Trachten de fiscus te belazeren.
Stelling van TS is gewoon belachelijk. Tracht op een eerlijke deftige wijze uw kost te verdienen.
Hier wilt u zelfstandigheid om geen belastingen te betalen maar kosten in te brengen.
Eerst ernstig bedrijfsleer.

LeenW · #3 , 22 dec 2019 18:28

Fiscale optimalisatie is geen misdrijf, en van schijnzelfstandigheid lees ik al helemaal niets?

Reclame

father b · #4 , 22 dec 2019 18:41

Fiscale optimalisatie is geen misdrijf, en van schijnzelfstandigheid lees ik al helemaal niets?

Laat die interpretatie aan u over.
Dit is recuperatie op de kap van de gemeenschap. En juridisch forum bestaat niet om belastingen te helpen ontduiken
en instrumenten aan te brengen om de inkomsten helemaal op nul te brengen.
Zelfstandigheid in bijberoep is tegenwoordig een roeping om op de kap van de gewone belastingbetaler inkomens te genereren.

denlowie · #5 , 22 dec 2019 19:51

Zelfstandigheid in bijberoep is tegenwoordig een roeping om op de kap van de gewone belastingbetaler inkomens te genereren.

100% met u eens mocht men de belastingen zien van deze bijberoepers die bijberoep doen om veel verliezen te hebben om hun gewone belastingen naar beneden te halen , en als schijn zelfstandigen gaan werken 4 uur officieel en 8 uur in het zwart de sectoren ga ik niet noemen .

LeenW · #6 , 22 dec 2019 20:14

Ik gebruik niet graag mijn moderatorfuncties, maar:

Laten we uitgaan van de eerlijke intenties van elke vraagsteller. Dit kan perfect een 100% legaal bijberoep zijn, dus als iemand meteen van het ergste wil uitgaan, geef dan gegronde argumenten.

Ik lees 2 vragen: 1) Is een bepaalde kost aftrekbaar en 2) Hoe wordt het netto belastbaar inkomen berekend. Dat zijn 2 logische vragen, dus ik snap niet waarom deze beschuldigingen meteen verschijnen.

jef007 · #7 , 22 dec 2019 20:42

TS kan niet stappen maar wil al lopen!

babipsylon · #8 , 22 dec 2019 23:35

Beste

Ik zie vreemd genoeg dat mijn bericht veel commotie teweeg brengt. Echter, mijn enige bedoeling is de fiscaliteit wat beter te begrijpen, zodat ik ongeveer weet wat ik moet factureren om er iets aan over te houden. Uiteraard zal ik wel een boekhoeder nemen als de tijd rijp is. Maar deze vraag is zo basis, dat ik hoopte online een antwoord te vinden, helaas zijn de voorbeelden daar verwarrend. Alvast bedankt aan de moderator om de gemoederen wat te bedaren. Voor de rednecks, even wat info:
1) zelfstandige als bijberoep zonder btw plicht is een veelgebruikte manier om te kijken of je eenmanszaak kan draaien, daar is niets illegaal aan
2) sommige denken dat het enkel gebruikt wordt om kosten in te brengen... eh, ik moet btw betalen op mijn aankopen, aangezien ik geen btw mag doorrekenen aan mijn klanten, dus nee, dit is niet de bestaansreden van mijn eenmanszaak
3) mijn vraag om de belastbare netto inkomsten op nul te brengen, is enkel maar om inzicht te krijgen op de werking, niet per se in realiteit mijn betrachting, alhoewel natuurlijk iedere goede zelfstandige al zijn kosten zoveel mogelijk inbrengt, logischerwijs

Dus, als er iemand zin heeft om effectief op de vraag te antwoorden, ipv allerlei assumpties te maken en onbekenden via het internet af te breken zonder zinnige inhoud aan te leveren, zeer welkom. Een link of referentie naar een boek of cursus waar zo een dingen duidelijk in uitgelegd staan, mag ook altijd.

p.s. Ik merk op juridisch forum, dat er ongelooflijk veel zuurpruimen zitten eigenlijk vergeleken met andere plekken online, mss kan de moderator deze ook even op hun plaats zetten, als dat hun enige bijdrage is aan het forum.

babipsylon · #9 , 22 dec 2019 23:39

ik had er eigenlijk nog eens niet aan gedacht, maar dankzij de mensen die hier rap kwade bedoelingen zien:

vraag 3: kunnen kosten in uw eenmanszaak, ook van uw inkomen als hoofdberoep worden afgetrokken (indien kosten > omzet)? Zou mij straf lijken, maar er wordt hierboven blijkbaar gesuggereerd dat zelfstandigen niets anders doen

babipsylon · #10 , 22 dec 2019 23:45

LeenW, ik zou het opportuun vinden indien het juridisch forum zou bekend maken wie allemaal een moderatorfunctie heeft. Zo kunnen de leden ook gerichter reageren en weten tot wie ze zich moeten wenden.

Voor wat T.S. betreft, ik raad hem ten stelligste aan om contact op te nemen met en/of een boekhouder en/of een ondernemingsloket.

Er zijn immers te weinig concrete elementen om hier een zinnig antwoord op te geven.

U kan er van uitgaan dat de omzet boven het wettelijk vrijgestelde minimum van +- 1500 euro valt. Dan is de vraag toch volledig, lijkt me? Maar mijn vraag is dus of persoonsbelasting berekend wordt op het bedrag voor of na het aftrekken van sociale bijdragen, gemeente en provinciebelastingen. Simpele vraag, lijkt me.

Fortuin · #11 , 23 dec 2019 10:16

Met fiscale optimalisatie is m.i. niks mis. Hieronder dus het antwoord:

10.000 inkomsten
- 3.500 beroepskosten (kosten voor het genereren van bovenstaande inkomsten, aankoop materiaal e.d.)
- 3.500 diverse kosten (boekhouder, aftrekbare taksen, etc)
= 3.000 belastbare inkomsten

Op deze 3.000 EUR zal men dus de personenbelasting berekenen (telt men bij uw inkomsten uit hoofdberoep).

Om tot een nihil resultaat te komen moeten er nog 3.000 EUR extra kosten (rechtstreekse kosten en/of afschrijvingen via investeringen) geboekt worden.

Kosten maken is allemaal goed in theorie, maar het heeft vaak geen zin om één euro uit te geven om 40 cent in belasting te besparen. Maar wanneer er bijvoorbeeld investeringen gemaakt kunnen worden in de beginjaren kan dit wel nuttig zijn om niet onnodig veel belastingen te betalen.. zeker bij een eenmanszaak.

Fortuin · #12 , 23 dec 2019 10:19

vraag 3: kunnen kosten in uw eenmanszaak, ook van uw inkomen als hoofdberoep worden afgetrokken (indien kosten > omzet)? Zou mij straf lijken, maar er wordt hierboven blijkbaar gesuggereerd dat zelfstandigen niets anders doen

Dat kan, maar dat is natuurlijk een gigantische "red flag" om controle te krijgen. En in zo'n situaties zal je toch serieus uw dossier moeten kunnen onderbouwen naar de fiscus toe.

LeenW · #13 , 23 dec 2019 12:52

Gelieve het on topic te houden. Mensen die ongestoord hun zegje willen doen, kan ik naar politics.be verwijzen.

PM indien er nog opmerkingen zijn.

father b · #14 , 23 dec 2019 15:48

Met fiscale optimalisatie is m.i. niks mis. Hieronder dus het antwoord:

10.000 inkomsten
- 3.500 beroepskosten (kosten voor het genereren van bovenstaande inkomsten, aankoop materiaal e.d.)
- 3.500 diverse kosten (boekhouder, aftrekbare taksen, etc)
= 3.000 belastbare inkomsten

Op deze 3.000 EUR zal men dus de personenbelasting berekenen (telt men bij uw inkomsten uit hoofdberoep).

Om tot een nihil resultaat te komen moeten er nog 3.000 EUR extra kosten (rechtstreekse kosten en/of afschrijvingen via investeringen) geboekt worden.

Kosten maken is allemaal goed in theorie, maar het heeft vaak geen zin om één euro uit te geven om 40 cent in belasting te besparen. Maar wanneer er bijvoorbeeld investeringen gemaakt kunnen worden in de beginjaren kan dit wel nuttig zijn om niet onnodig veel belastingen te betalen.. zeker bij een eenmanszaak.

rubriek 1600 : brutowinst = inkomsten - kosten rechtstreeks betrekking op activiteit ( materiaal, goederen aangekocht voor verkoop … )
is afhankelijk van welke activiteit
geen belastingen, sociale bijdragen, taksen …
rubriek 1606 : beroepskosten : zie link https://www.xerius.be/nl-be/zelfstandig ... fstandigen
heb deze link geplaatst omdat ik het hier niet volledig uit de doeken kan doen, gezien anders forum overvol
rubriek 1570 : voorafbetaling belastingen

bij het voorstel van TS zullen zelfs geen sociale lasten betaald worden, gezien geen inkomsten of te gering.

hopelijk is deze bijdrage positief.

babipsylon · #15 , 28 dec 2019 12:37

Met fiscale optimalisatie is m.i. niks mis. Hieronder dus het antwoord:

10.000 inkomsten
- 3.500 beroepskosten (kosten voor het genereren van bovenstaande inkomsten, aankoop materiaal e.d.)
- 3.500 diverse kosten (boekhouder, aftrekbare taksen, etc)
= 3.000 belastbare inkomsten

Op deze 3.000 EUR zal men dus de personenbelasting berekenen (telt men bij uw inkomsten uit hoofdberoep).

Om tot een nihil resultaat te komen moeten er nog 3.000 EUR extra kosten (rechtstreekse kosten en/of afschrijvingen via investeringen) geboekt worden.

Kosten maken is allemaal goed in theorie, maar het heeft vaak geen zin om één euro uit te geven om 40 cent in belasting te besparen. Maar wanneer er bijvoorbeeld investeringen gemaakt kunnen worden in de beginjaren kan dit wel nuttig zijn om niet onnodig veel belastingen te betalen.. zeker bij een eenmanszaak.

Ik volg u in dit voorbeeld, maar dit was mijn concrete vraag:

vraag 1: Mag je sociale bijdragen, gemeente en provinciebelastingen als kosten inbrengen? Stel tesamen dat dit zo een 35% is, dus 3500 euro aan kosten? Moeten die EERST afgetrokken worden?

Dus, concreet, in uw rubriek "diverse kosten" staat ook: aftrekbare taksen... . Vallen sociale bijdragen, gemeente en provinciebelastingen daaronder of niet?